IQEE : la subvention que chaque parent au Québec devrait connaître

L’IQEE ajoute au moins 10 % sur vos premiers 2 500 $ cotisés par année dans un régime enregistré d’épargne-études, et peut totaliser 3 600 $ à vie par bénéficiaire. Une aide financière qui crée un effet de levier fort intéressant sur vos cotisations, de façon à transformer votre épargne.

Cette mesure provinciale a été instaurée en 2007 afin d’encourager les familles québécoises à épargner pour l’avenir éducatif de leurs enfants. Kaleido a d’ailleurs joué un rôle actif dans son émergence en faisant maintes démarches auprès du gouvernement du Québec. L’Incitatif québécois à l’épargne-études témoigne aujourd’hui de notre impact positif sur les politiques éducatives.

Dans cet article :

• Comprendre le fonctionnement de l’IQEE
• Quel montant d’IQEE pouvez-vous recevoir?
• Qu’est-ce que l’IQEE supplémentaire?
• Recevoir l’IQEE en 3 étapes faciles
• Comparer l’IQEE aux autres subventions du REEE
• Comment optimiser l’IQEE dans votre stratégie d’épargne-études
• Foire aux questions

L’Incitatif québécois à l’épargne-études représente une bonification des cotisations versées dans un REEE. Une fois par année, le gouvernement du Québec va contribuer directement dans le compte d’épargne-études de votre enfant selon un pourcentage déterminé de ce que vous aurez investi. 

L’IQEE : montants, limites et plafond

L’IQEE de base correspond à 10 % des premiers 2 500 $ cotisés dans un REEE. Une contribution supplémentaire est également disponible pour les familles admissibles. Au total, cette subvention peut atteindre 3 600 $ à vie par bénéficiaire, peu importe le nombre de comptes REEE à son nom.

Conditions d’admissibilité pour recevoir l’IQEE

Pour être admissible à l’IQEE, votre bénéficiaire doit respecter quelques critères bien simples : 

• Posséder un numéro d’assurance sociale (NAS). 
• Résider au Québec au 31 décembre de l’année d’imposition. 
• Détenir un REEE à son nom. 

Vous pouvez cumuler cet incitatif financier jusqu’au 31 décembre de l’année de ses 17 ans, à condition d'avoir cotisé certains montants avant la fin de l’année de ses 15 ans. 

Le maximum annuel est de 250 $ pour l’IQEE de base. Vous devez donc cotiser 2 500 $ pour l’obtenir au complet. Autrement, vous recevrez l’équivalent de 10 % de ce que vous avez investi. Pour mieux comprendre comment fonctionne la subvention provinciale, voici trois scénarios basés sur différents montants de cotisation mensuelle.

Avec le temps, ces bonifications peuvent représenter une aide financière importante, puisqu’elles vont aussi générer des rendements et augmenter le montant disponible pour les études postsecondaires de votre jeune. 

Que se passe-t-il avec les subventions inutilisées?

Si vous commencez à cotiser dans un REEE tardivement, il est possible de récupérer vos subventions non utilisées au rythme d’une année à la fois. Ce mécanisme de rattrapage augmente ainsi la limite de cotisations admissibles aux subventions à 5 000 $ par année et permet d’obtenir jusqu’à 500 $ en IQEE. 

Par conséquent, il est possible d’accélérer votre épargne et d’aller chercher le plus de subventions possible dans le REEE de votre ado.  

En plus de l’IQEE de base, certaines familles admissibles peuvent recevoir un montant supplémentaire, calculé selon le revenu familial net rajusté. Cette bonification de 5 ou 10 % s’ajoute sur les premiers 500 $ cotisés par année, ce qui représente des montants supplémentaires de 25 $ et de 50 $ par année, selon votre admissibilité.

Les démarches sont plutôt simples pour bénéficier de l’Incitatif québécois à l’épargne-études pour votre enfant : 

1. Ouvrir un REEE.
2. Fournir le NAS de votre bénéficiaire. 
3. Cotiser dans votre REEE. 

Une fois que ce sera fait, notre équipe se chargera de faire la demande d’IQEE pour vous, et le montant auquel vous aurez droit sera versé directement dans votre compte d’épargne-études, une fois par année – généralement autour du mois de mai. 

L’Incitatif québécois à l’épargne-études s'ajoute aux deux subventions fédérales qui bonifient l’épargne-études au Canada : la Subvention canadienne pour l’épargne-études (SCEE) et le Bon d’études canadien (BEC).

IQEE et SCEE : quelle est la différence?

Le principe de la Subvention canadienne pour l’épargne-études est similaire à l’IQEE, et fonctionne comme une bonification sur vos cotisations. La subvention fédérale est toutefois plus généreuse, pouvant aller jusqu’à 7 200 $ par enfant, et est versée mensuellement.   

La SCEE de base contribue à hauteur de 20 %, jusqu’au maximum annuel de 500 $ par enfant pour l’ensemble des Canadiens et Canadiennes. Pour les familles admissibles, la SCEE supplémentaire permet d’augmenter cette contribution jusqu’à 40 % sur les premiers 500 $ investis. Le montant maximum annuel peut donc grimper à 600 $ selon le revenu familial.

IQEE et BEC : deux aides bien distinctes

Le Bon d’études canadien est une subvention fédérale pouvant atteindre 2 000 $ par enfant, destinée aux familles à plus faible revenu ou avec des réalités particulières. Contrairement à l’IQEE, le BEC n'exige aucune cotisation au REEE. Un montant de 500 $ est versé lors de la première année d’admissibilité au BEC, puis 100 $ sont octroyés lors des années subséquentes.

Quelques bonnes habitudes peuvent vous aider à tirer pleinement profit des subventions en épargne-études, comme cotiser dès le plus jeune âge de votre enfant et mettre en place des cotisations mensuelles.  

Si vous avez plusieurs enfants, investir dans des REEE individuels – comparativement à un régime familial – vous évitera également certains inconvénients liés au croisement entre les retraits pour les études du plus vieux et l'accès des plus jeunes à l’IQEE. 

Maintenir un rythme d’épargne régulier – et l’adapter aux variations de votre budget – permettra à votre REEE de prendre de la valeur à long terme. Mais ouvrir un REEE demeure la première étape pour bénéficier des subventions disponibles!